无棣县财政局

提质扩面夯实绩效目标管理

　　□刘希林
　　
　　为进一步深化预算绩效管理改革，增强管理实效，无棣县财政局狠抓项目预算绩效目标管理，强化源头管控，扎实推进绩效目标管理，夯实预算绩效管理基础。
优化完善绩效目标
　　无棣县优化绩效目标设置，将成本指标由产出指标的二级指标，调整提升为一级指标，在“绩效目标表”中单独列示。为提高绩效目标的规范性、科学性，特别是成本指标的细化程度与预算的匹配度，2024年预算编制时，绩效评价股和各资金管理股室对部门单位的920个县级项目的绩效目标逐个进行优化完善，如实反映预算项目成本、产出和效益等指标情况，涉及资金27.7016亿元。预算编制时，绩效目标与预算同编、同审、同下达，实现了预算与绩效管理的源头融合，提高了绩效目标质量。
试行成本效益分析
　　为进一步推动部门落实成本效益理念，细化成本指标，在2024年预算编制中，要求各部门原则上至少选择1个预算金额大、成本构成比较复杂的项目进行成本效益分析，66个县直部门对68个项目进行了成本效益分析，涉及资金4.39亿元。县财政局组织对各部门项目成本效益分析表开展质量评审，对成本测算不合理的预算项目，经相关资金管理股室分析，联系部门相关人员核实各项数据，重新填报项目成本效益分析表，重新测算后的2024年拟需求预算较之前提报预算共减少421万元。
扩大绩效管理范围
　　全面推进预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。2024年起，无棣县财政局将11个镇街、50个学校单独作为部门单位纳入预算绩效管理工作范围，并对新增镇街以及学校工作人员开展绩效目标管理培训工作，确保目标管理科学规范、恰当合理。其中，11个镇街2024年共64个项目，涉及资金0.8702亿元；50个学校2024年共380个预算项目，涉及资金1.6197亿元。将镇街与学校纳入预算绩效管理范围，加强对镇街、学校预算绩效管理的指导，规范预算绩效管理工作，从整体上提升全县预算绩效管理工作水平。